Новости

9 августа 2024

Как предотвратить неожиданное исключение из ЕГРЮЛ

Организация может быть исключена из ЕГРЮЛ, в случае непредоставления отчётности, содержания недостоверных данных в ЕГРЮЛ или если было возвращено заявление о признании её банкротом, а также при обнаружении подозрительных операций по счетам. Все причины, по которым компания может быть исключена из ЕГРЮЛ по решению ФНС, указаны в статье 21.1 Федерального закона № 129-ФЗ от 8 августа 2001 года. Федеральный закон № 519-ФЗ от 02.11.2021 года добавил два новых основания в пункт 5 этой статьи:

наличие судебного акта о возврате заявления о признании должника банкротом или о прекращении дела о банкротстве из-за отсутствия средств на проведение процедур банкротства.
выявлено подозрительное поведение компаний с высоким уровнем риска.

Исключение из ЕГРЮЛ после обнаружения подозрительных банковских операций относится к организациям и индивидуальным предпринимателям, отнесенных банком к категории высокого риска подозрительных операций, и это решение не было оспорено.

В обоих указанных случаях ФНС принимает решение, основываясь на Федеральном законе № 115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Если Вы не можете самостоятельно разобраться в вопросе, как поступить при планируемом исключении из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, наши эксперты всегда готовы помочь

Поводы для исключения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Основания для исключения компании из ЕГРЮЛ перечислены в статье 21.1 Закона № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

К ним относятся:

непредставление налоговой отчётности и отсутствие операций по банковскому счёту в течение последних 12 месяцев;
невозможность ликвидации из-за недостатка средств;
наличие недостоверных сведений в ЕГРЮЛ более 6 месяцев;
возврат судом заявления о банкротстве из-за отсутствия средств на проведение процедуры;
совершение подозрительных денежных операций организацией, относящейся к группе высокого риска.

ИП может быть исключён из ЕГРИП согласно п. 1 ст. 22.4 Закона № 129-ФЗ, если:

истекли 15 месяцев с момента окончания срока действия патента;
ИП в течение 15 месяцев не предоставлял отчёты и данные о расчётах, предусмотренные налоговым законодательством;
имеется недоимка и задолженность по налогам и сборам, которые не погашены;
ИП проводит сомнительные финансовые операции.

Как предотвратить неожиданное исключение

Во избежание внезапного исключения из реестра, необходимо своевременно принять некоторые меры. Регулярно проверяйте информацию о себе в реестре, чтобы узнать о планируемом исключении заранее.

Следующий способ уведомления руководства о предстоящем исключении – почтовое отправление с уведомлением по месту жительства. Поэтому не забывайте отслеживать поступающую почту.

Налоговая служба отменит своё решение после:

предоставления вами уточняющих данных,
обоснования сомнительных банковских операций, вызвавших подозрения
предоставление других документов, подтверждающих законность вашей деятельности (договоров, актов, отчётов и т. д.).

КонсультантПлюс поможет руководителю избежать исключения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, предоставляя актуальную информацию о поправках в законодательстве и возможных основаниях для исключения. С помощью системы можно найти ответы на волнующие вопросы в деятельности компании, анализировать риски и своевременно принимать меры для сохранения юридического лица.

Если вы еще не являетесь пользователем КонсультантПлюс – получите бесплатный пробный доступ ко всем возможностям системы прямо сейчас!

Возврат к списку

Получите бесплатный пробный доступ к КонсультантПлюс и всему сервису для клиентов:

8 812 334-44-81
пн-пт, 09:00-19:00

Адрес:

191167, г. Санкт-Петербург, м. Площадь Александра Невского 1/2, наб. Обводного канала, 23, лит.Б, пом.1-Н

Email:

info@spbcons.ru