Новости
Как проверить добросовестность своего контрагента: новшества и инструменты
Автор: Юрист Линии консультаций КонсультантПлюс
Гуслянникова М.Е.
Вопрос с проверкой контрагентов на сегодняшний день не теряет своей актуальности.
В процессе своей деятельности организация так или иначе сталкивается с задачей проверить своего контрагента. Сама проверка необходима прежде всего для минимизации рисков (в них входят налоговые риски, риск блокировки банковского счета и возникновения убытков).
В отношении контрагента необходимо проверить место нахождения, статус контрагента как действующего лица, сведения о руководителе организации.
Обычно искомая информация доступна на Интернет-ресурсах, однако, она бывает неполной.
По общему правилу сделать проверку контрагента можно и на официальном сайте ФНС через электронный сервис "Прозрачный бизнес: проверь себя и контрагента".
Какие еще есть ресурсы
-
картотека арбитражных дел - позволяет узнать часто ли контрагент участвует в судебных разбирательствах, а также категорию споров;
-
банк данных исполнительных производств - помогает проверить информацию, есть ли у вашего контрагента долги, возникшие в результате исполнительного производства;
-
вестник государственной регистрации - служит для проверки информации о том, является ли фирма действующей;
-
сервис «Недействительные ИНН юридических лиц»;
-
сервис «Реестр дисквалифицированных лиц»;
-
открытые данные о наличии недоимки и налоговых правонарушениях.
При крупных сделках также рекомендуется запросить официальную выписку из ЕГРЮЛ. Она бывает двух форматов – электронная и бумажная.
Выписку в бумажном формате можно получить в любой ИФНС, внеся оплату 200 рублей (400 рублей в ускоренном порядке).
Электронная выписка предоставляется бесплатно. Для этого необходимо зарегистрироваться или авторизоваться в личном кабинете на официальном сайте ФНС.
Сведения, касающиеся вашего контрагента, рекомендуется проверять не только перед заключением договора, но и в процессе его осуществления до момента прекращения договорных отношений.
При совершении крупных сделок помимо выписки из ЕГРЮЛ вы также можете запросить:
-
документы, которые подтвердят наличие у контрагента ресурсов для исполнения своих обязательств по сделке;
-
заверенную копию устава;
-
решение о назначении руководителя;
-
паспорт руководителя организации. Его подлинность можно проверить на официальном сайте МВД.
Для бюджетных организаций данный пакет документов шире, а именно дополнительно они могут запросить:
-
заверенную копию свидетельств о госрегистрации и о постановке на налоговый учет;
-
заверенную копию последней бухотчетности (ее можно бесплатно заказать в Росстате).
Что нового
Организации могут собрать необходимую информацию о своих контрагентах и самостоятельно, но, это отнимает большое количество времени. Нововведения, утвержденные ФНС, позволяют сэкономить время на поиск необходимой информации.
Согласно информации ФНС России юридическое лицо или ИП может в своем личном кабинете увидеть информацию о себе в разделе «Как меня видит налоговая» - «Показатели финансово-хозяйственной деятельности» и «Показатели для партнеров».
Таким образом, Вы можете запросить у контрагента соответствующую выписку из сервиса оценки юрлиц и доступ к разделу «Как меня видит налоговая».
Сервис выстроен таким образом, что в нем можно добавлять организации в «друзья» или «партнеры». Таким образом, контрагент может добавить вас в «друзья»/ «партнеры» и вы получите доступ к показателям его деятельности.
Если у вашего контрагента еще нет личного кабинета, то, вы можете направить ему приглашение через свой личный кабинет на сайте ФНС России на электронную почту и «подружиться».
Что еще важно знать
Уверенность в надежности своих контрагентов помогает избежать не только финансовых, но и налоговых рисков.
ФНС обращает внимание на необходимость более тщательно подходить к выбору контрагентов, так как при проведении проверок налоговыми органами у организации могут запросить информацию о том, как она выбирала своего контрагента.
В частности:
-
документы, фиксирующие результаты поиска, мониторинга и отбор контрагента;
-
источник информации о контрагенте (сайт, рекламные материалы, предложение к сотрудничеству, информация о ранее выполняемых работах контрагента);
-
результаты мониторинга рынка соответствующих товаров (работ, услуг), изучения и оценки потенциальных контрагентов;
-
документально оформленное обоснование выбора конкретного контрагента (закрепленный порядок контроля за отбором и оценкой рисков, порядок проведения тендера и др.);
-
деловую переписку.
Дополнительные возможности
С 2023 года мы добавили для наших клиентов на электронном ресурсе "ЧДК - Онлайн" услугу проверки контрагентов. Актуальную инструкцию по работе с указанным сервисом вы можете получить у вашего персонального менеджера.
Если хотите разобраться подробнее, как организации проверить добросовестность своего контрагента - оставьте заявку и наш сотрудник поможет найти в КонсультантПлюс справочную информацию и готовые решения.
Если вы еще не являетесь пользователем КонсультантПлюс - получите бесплатный пробный доступ на 3 дня прямо сейчас!
Читайте также - Кого нужно не забыть уведомить о расторжении трудового договора с работником?
8 812 334-44-81
пн-пт, 09:00-19:00
Адрес:
191123, г. Санкт-Петербург, м. Чернышевская, Шпалерная, 36
Email: